根据 TIAA 社保调查显示，超过五分之一的美国人不知道，在未来约六年的时间里，他们领取的社会保障金（Social Security）可能会被自动削减约 20%。
最新发布的 2026 年社保信托人报告预测，用于支付退休人员及遗属福利的社保退休信托基金（OASI）储备金将在 2032 年第四季度耗尽。届时，持续流入的薪资税收入将仅能支付预定福利的 78%。这意味着包括已经在领取社保金的人群在内，所有人的退休福利都将被全面自动削减 22%。
雪兰多大学（Shenandoah University）会计学教授马丁·穆利亚迪（Martin Mulyadi）指出：“‘破产’这个词容易让人产生误解。 2032 年社保并不是没钱了，而是储备的储蓄用完了，薪资税依然在不断流入。”
目前美国有超过 7,100 万受益人领取社保金。美国退休人员协会（AARP）的数据显示，社保金构成了 43%老年人的主要收入来源。负责任联邦预算委员会（CRFB）估计，22%的削减将使 2033 年退休的典型双职工家庭每年减少约 16,900 美元的收入。
为什么社保退休基金正在干涸？
美国社保金主要来源于薪资税（Payroll Tax）。过去数十年，收取的税款超过支出，盈余累积成了储备资金。但自 2021 年起，退休基金的支出开始超过总收入，缺口一直由储备金填补。 2025 年，社保总收入约 1.45 万亿美元，支出约 1.61 万亿美元，缺口全靠储备金支撑。
目前社保资金面临巨大压力的主要原因包括：
- 人口结构变化：当前社保受益人数约为 1980 年（3,550 万人）的两倍；出生率下降导致缴纳薪资税的工人变少；退休人员寿命延长；此外，移民数量减少也缩小了缴税工人的基数。
- 收入差距与征税上限：薪资税仅对一定限额以内的收入征收（2026 年上限为 184,500 美元），而高收入群体的薪资增长速度远超普通人。受征税涵盖的总工资比例已从 1984 年的近 87%降至如今的约 83%。
国会可能采取的改革方案
历史上，美国社保也曾面临类似危机。 1983 年国会通过改革方案，将法定退休年龄从 65 岁逐步提高至 67 岁，并首次对部分社保福利征收联邦所得税。如今，国会和精算师正在评估多项可能采取的应对措施：
- 将全额退休年龄从 67 岁进一步提高至 69 岁。
- 将雇员和雇主各自缴纳的薪资税率从 6.2%提高至 7.2%。
- 提高薪资税的征税上限（2027 年预估为 192,300 美元），例如调整至 250,000 美元或 400,000 美元。
- 调整通货膨胀计算方式，从而减缓每年生活成本调整（COLA）的增幅。
华人读者该如何提前规划退休预算？
无论国会最终采取何种方案，立法者还有大约六年的时间来进行调整。对于生活在美、正在规划退休生活的华人群体而言，面对社保金可能面临的缩水，专家建议采取以下步骤提前进行财务压力测试：
首先，登录社保局官方网站（ssa.gov）的“my Social Security”个人账户，查看自己预测的未来月度福利金额。其次，按照预测金额的 75%至 80%（即预估削减 20%–25%后）重新计算自己的退休预算。
穆利亚迪教授表示：“如果按照打折后的社保金计算，你的退休计划依然可行，那么未来的削减只是一个小麻烦；如果预算难以维持，你现在仍有时间增加个人养老金储蓄（如 401k 或 IRA）、适当延长工作年限，或重新规划申请领取社保金的起始年龄。”
参考来源：Fortune
