国税局提醒大家警惕 12 种报税相关的骗局

国税局 4 月 5 日发布新闻,提醒大家警惕 12 种报税相关的骗局:

1 、员工留任税收抵免申请

纳税人应警惕诈骗者就员工留任税收抵免 ERC 相关大额退税的骗局。这些骗局使用与抵免资格和计算相关的不准确信息,来诱使不符合条件的人申请该抵免,实际上可能是为了收集你的个人身份信息,随后利用这些信息进行身份盗用。

2 、网络钓鱼和钓鱼短信

纳税人应警惕这些冒充税务和金融机构的虚假通讯。这些消息多是钓鱼短信或邮件,引诱受害者提供可能导致身份盗用的有价值的个人和财务信息。如果有账单、退税等问题,国税局只会通过邮局寄信,而不会通过电子邮件、短信或社交媒体来联系你。

3 、来自第三方诈骗者的在线帐户帮助

骗子伪装成乐于助人的第三方,主动提出帮你在 IRS.gov 上创建账号。实际上,纳税人不需要任何帮助。在线账户为纳税人提供有价值的税务信息。但「帮」你注册账户的骗子可能会因此窃取你的个人信息。纳税人能够并且应该通过 IRS.gov 来创建自己的在线账户。

4 、虚假燃料税抵免优惠申请

燃料税抵免优惠是为非公路业务和农业用途所提供,因此大多数纳税人都不适用。然而,不法的代报税人和推广人会诱使纳税人通过错误地申请抵免来增加退税。国税局观察到使用 Form 4136 表格来提交某些可退税抵免申请的推广有所增加。

5 、虚假慈善机构

虚假慈善机构是一个长期存在的问题,每当发生危机或自然灾害时,这个问题就会变得更加严重。诈骗者设立这些虚假机构来利用公众的慷慨。他们寻求金钱和个人信息,并通过身份盗用进一步剥削受害者。向慈善机构捐钱或捐物的纳税人如果逐项扣除,或可在联邦税表上申请扣除,但慈善捐赠只有在捐给国税局认可的合格免税组织时才算数。

6 、不道德的代报税人

大多数代报税人提供出色和专业的服务。但是,大家应该小心不法的税务专业人士并留意常见的警示信号,包括根据退税多少来收取费用,以及不愿意在虚线上签名 —— 请避免这些「幽灵」代报税人,他们会准备税表,但拒绝依法签名、或提供其国税局报税员税务识别编号 (PTIN) 。纳税人不应签署空白或不完整的税表。

7 、社交媒体:提交欺诈性表格以及不良建议

社交媒体可以传播不准确或误导性的税务信息。国税局最近观察到几个例子,包括涉及 W-2 表格等常见的税务文件,或 8944 表格 (Preparer e-file Hardship Waiver Request) 等不太常见的文件。 8944 表格适用于非常有限的专业群体,一般人不太会用到。这两种骗局都鼓励人们提交虚假、不准确的信息以期获得退税。纳税人应该永远记住,如果某件事听起来好得令人难以置信,那它可能就是假的。

8 、针对税务专业人士的鱼叉式网络钓鱼

网络钓鱼是旨在让用户提供个人信息的电子邮件或短信的术语。鱼叉式网络钓鱼是针对特定机构或企业而量身定制的网络钓鱼企图。

国税局提醒税务专业人士提防鱼叉式网络钓鱼,因为如果代报税人发生数据泄露,危害的可能性更大。一次成功的鱼叉式网络钓鱼攻击最终可以窃取客户数据和代报税人的身份,从而让窃贼能够提交欺诈性税表。

9 、批量炮制折衷付税提议

折衷付税提议是一个重要的项目,旨在帮助无力偿还其联邦税收债务的民众。但这些「工厂」却以误导的方式向明显不符合资格的民众卖力推广折衷付税提议,常常导致纳税人损失数千美元。纳税人可以使用国税局的折衷付税提议资格预审工具(英文)免费查看他们的资格。

10 、针对高收入申报者的骗局

  • 慈善剩余年金信托(CRAT)慈善剩余信托(英文)是不可撤销的信托,允许个人将资产捐赠给慈善机构并在终生或特定时间范围内提取年收入。不幸的是,这些信托有时会被推广人、顾问和纳税人滥用,来试图消除出售财产的普通收入和/或资本收益。
  • 货币化分期付款销售:在这些潜在的滥用交易中,推广人会找到试图在出售增值财产时推迟确认收益的纳税人。他们收取费用来为纳税人促成一个所谓的货币化分期付款销售。

11 、虚假的避税策略

  • 微型专属自保保险安排:微型专属自保是其所有人选择仅对其投资收入征税的保险公司。滥用微型专属自保涉及缺乏合法保险的许多属性的骗局。这些架构通常包括难以置信的风险、无法满足真正的业务需求,并且在许多情况下,还会不必要地重复纳税人的商业保险。
     
  • 联合保护地役权:保护地役权是对不动产使用的限制。一般来说,如果转让符合《国税法规》第 170 章节的规定,纳税人可以就转让给慈善机构的保护地役权的公平市场价值来申请慈善捐赠扣除。在滥用安排中,推广人收取高额费用,而参与者试图通过严重夸大的税收减免来玩弄税收制度。

12 、具有国际元素的骗局

  • 离岸账户和数字资产:国税局继续审查在离岸账户和持有数字资产(如加密货币)的账户中隐藏资产的企图。国税局持续追查试图隐瞒离岸银行、经纪账户、数字资产账户和代名实体收入的个人。资产保护专业人士和不道德的推广人继续引诱美国税务居民将其资产放入离岸账户和架构中,声称这样就脱离了国税局的控制范围。这些说法都是不正确的。国税局可以识别和追踪外国金融账户以及数字资产的匿名交易。
     
  • 马耳他个人退休安排滥用条约:这些安排涉及美国公民或税法定义的居民,他们试图通过向马耳他(或其它可能的国家)的外国个人退休安排供款来逃避美国税收。这些交易的参与者通常与这个国家没有任何本地联系。通过不当地将该外国安排认定为美国税收协定目的下的” 养老基金”,美国纳税人错误解读相关条约条款,对外国个人退休安排的收入、收益和分配不当地申请美国所得税豁免。
     
  • 波多黎各和外国专属保险:密切持有实体的美国企业所有人与波多黎各人或其它外国公司(美国企业所有人在其中拥有经济利益)参与到所谓的保险安排。美国企业所有人(或相关实体)申请扣除所支付的由前台保险公司提供的” 承保范围” 的保费,而该前台保险公司为波多黎各人或其它外国公司的” 承保范围” 再保险。尽管被标记为保险,但这些交易缺乏合法保险的许多属性。

在合适的情况下,国税局将质询此类交易所声称的税收优惠并处以罚款。国税局刑事调查部一直在追查此类骗局的推广人和参与者。纳税人在将此类有问题的安排纳入其税表之前应三思而后行。毕竟,对税表上内容负有法律责任的是纳税人,而不是做出承诺和收取高额费用的推广人。纳税人可以依靠认识和信任的信誉良好的税务专业人士来帮助防范这类安排。

更多时事与阅读

下面是更多近期的时事与阅读,可使用「search」功能搜索。

News Summary
移民局监察办公室今天发布了 How F-1 Students Seeking Optional Practical TrainingCan Avoid Form I-765 Delays,编译如下。
Secretary Mayorkas Official Photo
发布日期:2023年4月21日
自 Covid 疫情之后,移民局关于移民体检有效期的政策多次变化。最新的政策,2023/3/31 移民局宣布,移除了「医生不得早于 I-485 提交前 60 天签字」的要求:
移民局宣布更新《政策手册》,允许移民福利的申请人选择自我确认的性别,不需要与其他支持文件的性别相符(就是说,你护照/出生证上的性别是女,现在可以自我确认为男性,没有关系,移民局不会因为这事刁难你)。
德州共和党州议员 Jared Patterson
oh shoot no p
移民局 3/23 宣布,将结束疫情期间「回复 RFE 等有额外的 60 天时间」的做法。如果你收到了移民局的以下通知,必须在信件中注明的 deadline 前回复:
福克斯十来天前报道说「国税局要求盗贼偷来的财产记得要申报收入」,有保守华人如获至宝:「最近,为了让小偷的盗窃合法化,拜登政府的 (sic) 悄悄地改了美国联邦税务法规」,「根据《国税局525号出版物》(IRS Publication 525),法规要求纳税人报告他们在纳税年度偷窃的任何财产的价值。」
再生元天才科学奖 2023 获奖高中生
今天看到报道,VA 三名高中生在 Regeneron Science Talent Search「再生元天才科学奖」中获奖,其中两名来自我所在的 NOVA 地区。下面是官方新闻稿对本次获奖前三名的介绍:
伊利诺伊斯州长 JB Pritzker
美联社报道:伊利诺伊州成为美国第三个规定雇主必须提供无理由带薪休假的州。从2023年1月1日开始,伊利诺伊雇主必须根据工作小时数提供带薪休假,员工无需解释休假原因,只要以合理的方式提前通知雇主即可。
IKEA 宜家
如果你于 2017/10/18 - 2019/12/31 期间在美国的宜家刷卡(信用卡或借记卡)买过东西,可能符合资格向宜家索赔,原因是现在有集体诉讼,原告称宜家在此期间的收据打印了卡号的前6位和后4位,违反了《公平准确信用交易法 (FACTA)》(FACTA 规定只可以打印卡号的后5位)。宜家否认违法,但同意支付 2425 万美元和解。
SVB
【3/12更新】硅谷银行破产两天之后,FDIC 于周日接管了另一家银行,纽约的 Signature Bank,总资产 1,100 亿美元,这是美国历史上第三大银行破产案(硅谷银行是第二大)。同时,财政部、美联储、FDIC 宣布将保证两家破产银行的客户存款,包括超出 FDIC 25 万美元保险的部分。我的理解是(1)会全额赔偿客户的存款,(2)清算两家银行的资产,(3)不足的部分由 FDIC 的 Deposit Insurance Fund 填补。这个 fund 目前有 $1,255 亿,本次救储产生的损失,最终会摊派到各家银行头上 (Any losses to the Deposit Insurance Fund to support uninsured depositors will be recovered by a special assessment on banks, as required by law)。
Business
CAPAC
USCIS
USCIS
American Flag
Grammy
copyright lawsuit
Tax Help
Credit Cards
TikTok
https://pixabay.com/photos/affection-beach-parents-child-1866868/
AI
Lincoln Aviator 林肯飞行员
鸡蛋
Elon Musk & Tesla
department of homeland security
移民局1/23宣布,提交庇护申请 150 天以后,可在线提交 I-765 申请 (c)(8) 工作许可 EAD,无需邮寄申请。注意如果你并非 (c)(8) 等允许在线申请的类别,切勿在线提交表格 —— 移民局会拒绝你的申请、并且申请费用不退。
美国移民局最近宣布,从 2023 年 3 月 起,已经提交的OPT申请(包括STEM延期),将可以使用加速审理(Premium Processing,或者叫 PP)。从4月起,所有OPT申请,包括新提交的,将可以使用PP。从5月起,已经提交的一些I-539转身份申请(尤其是学生身份F1和访学身份J1,有可能也包括家属F2和J2),将可以使用PP。从6月起,所有的这类I-539转身份(F类别学生和J类别访学),将可以使用PP。
招聘兼职 | 免责声明 | 利益披露

扫描二维码转发

#167564

关注我们的社媒

@灯塔国
选择显示项目(其他会隐藏)
  • 图片
  • 链接
  • Custom attributes
  • Attributes
  • Custom fields
Click outside to hide the comparison bar
对比