读者蓝凌凌问：「我是 J2 身份，刚在美国找到一份工作，公司福利包括 401K 计划（个人最多交 6%，公司最多 match 3%），因为我们以后打算回国，想请问下这个 401K 应该怎么交呢？是不是以后回国也拿不到这个钱？」
提前支取 401K 有 10% 罚款
养老金是专款专用，提前支取要支付 10% 罚金；根据 IRS 说明，以下几种情形除外：
- 用于支付学费（qualified higher education expenses）。
- 首次购房者可支取最多 1 万美元（qualified first-time homebuyers, up to $10,000）。
- 失业期间的医保费用（health insurance premiums paid while unemployed）。
离开美国并不属于 IRS 认可的例外情形。如果你未满 59.5 岁，打算回国的话：
- 先问问雇主或基金公司，是否可以继续留在 401(k) 帐号里不动。
- 可以转到自己的 IRA 帐号，等到年满 59.5 岁再来美国支取。
- 提前支取，可一次性或分几年，但要支付个人所得税和 10% 罚金。
- 若还年轻、打算很快回国、又不想把钱留在美国，可能没必要参加 401(k) 计划。
SSN 和 401(k) 并不会因为你离开美国而失效。
- SSN 伴随终身，至死不渝。
- 属于你的钱不会因为你回国就消失，可以等年满 59.5 岁再来领。若无人认领，会变成 「Unclaimed Property」 。延伸阅读：《如何查询和领取自己 Unclaimed Property》 。