美国有很多种规划退休的方式，IRA 就是其中常见的一种。IRA 即「个人退休账户」，全称 Individual Retirement Account 或 Individual Retirement Arrangements。它为人们进行投资提供税收优惠，这些投资可以在他们退休的时候提供财务保障。这些账户可以是通过银行或其他金融机构、人寿保险公司、共同基金或股票经纪人来运作。
为什么要存 IRA
IRA 的目的是为了退休存钱。相比普通的 checking/savings account，IRA 的好处有：
- 无需经过雇主，个人可自行存 IRA。
- 存钱可延税（Traditional IRA）。
- 可将雇主提供的退休计划中的钱转入 IRA。
- 开户选择多样，可在银行、保险公司、投资公司开户。
- 投资选择灵活，可投入股票、基金、债券等。
- 投资收益免税（Roth IRA）。
Traditional IRA 传统个人退休金
1、开设条件
只要有 Earned Income，即可开设 Traditional IRA 存钱。Earned Income 指的是主动收入，即工资、奖金、佣金、小费、自雇者的盈利等需要付出劳动才能获得的酬劳。Earned Income 不局限于全职工作，兼职工作也可以，像是 babysitter 或帮人割草都算，所以打零工的人也可以开 IRA 为自己退休做规划。
被动收入例如股息、利息、分红、房租这些躺着就能收钱的，就不算做 Earned Income。
之前 Traditional IRA 存钱的年龄限制是 70.5 岁，但 2020 年 1 月 1 日开始实施的 SECURE ACT，取消了这个限制。超过 70.5 岁，仍旧能够继续存 Traditional IRA。
2、最高存入限额
- 2023 年 IRA 的最高存入额（contribution）是 $6,500，50 岁以上人士可追加 $1,000、即最高 $7,500。该限额包括你的所有 Traditional/Roth IRA 账户。你可以开一个 IRA 账户放满 $6,500，也可以开十个 IRA、每个放 $650。
- 2024 年的限额是 $7,000 和 $8,000。
3、抵税（延税）功能
Traditional IRA 存入的钱当年即可抵税，年收入减去存入 IRA 的钱，才是可征税收入。假如你年薪 $50,000，IRA 存了 $5,000，那么可征税收入降为 $45,000。Traditional IRA 的减税功能是肉眼立即可见的，这点和 HSA 账户有点类似。
但 IRA 的减税功能不等于免税（NOT tax free），实际上是延税（tax deferred），当你 59.5 岁时开始往外领钱了，领出来的钱需要交个人所得税。等于是把当年该交的个人所得税延后到退休才交。这有什么好处呢？一是当年交的税少了，手上的钱多了，可以拿去做其他投资或消费；二是退休后收入低、税率可能比现在低。
4、抵税功能的收入限制
这个收入限制决定了你存进去的钱能否延税，但不限制你存入金额。也就是不管你收入多少都能存传统 IRA，但收入超过一定水平，存进去的钱就得是税后的钱了。缴纳 Traditional IRA 的钱能否抵税和抵多少税，跟个人收入和有没有雇主退休金计划有关，具体数字见下表。「雇主退休金计划」指的是 401(k), 403(b), SEP, SARSEP or SIMPLE IRA。
如果你（或配偶）的雇主提供雇主退休金计划，且收入达到一定程度时，抵税的功能就逐渐消失，这叫做 phase out。高收入者存入 IRA 的钱已经不是税前而是税后的钱了，然后取钱时还要交税，等于交两次，痛上加痛！幸好我们有别的手段来避免被两重征税，下面会提到。
表格：2023/2024 Traditional IRA 收入限制
| 报税状态 | 2023 年收入 | 2024 年收入 | 可否抵税 |
|---|---|---|---|
| 任何状态 没有雇主退休金 | 不限收入 | 不限收入 | 全部抵税 （直至最高存入额） |
| 夫妻联合报税/鳏寡 你有雇主退休金 |
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| 夫妻联合报税 配偶有雇主退休金 |
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| 单身或户主报税 有雇主退休金 |
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| 夫妻分别报税 任一方有雇主退休金 |
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5、提取 IRA 的年龄限制
Traditional IRA 做为退休账户，里面的本金或收益如果要在 59.5 岁以前取出来，那么不但要补回税款，还有 10% 罚金。59.5 岁以后取出，则只需要补税，没有罚金。
满足下列条件之一，提前领取 Traditional IRA 只需补税，没有罚金：
- 用于高等教育。
- 首次购屋，最高可领取 $10,000。
- 无补助的医疗账单，最高可领取收入的 7.5%。
- 失业时支付医保的保费（失业 12 周以上）。
- 余生每年固定支取一部分现金。
- 现役军人服役超过 179 天。
- 永久残疾。
但是，钱也不能一直放在 Traditional IRA 不取。从 2023 年起，第一次领取最迟是满 73 岁的第二年 4 月 1 日。领取的数额根据年龄和 IRA 余额，有一个公式，参考 IRS，自己懒得算的话 IRA 账户一般也提供计算器。
Roth IRA 罗斯个人退休金
1、开设条件
和 Traditional IRA 一样，只要有 Earned Income，即可开设 Roth IRA。
2、缴纳资格和最高缴纳额
和 Traditional IRA 不同的是，能够开设 Roth IRA 不代表一定能存钱进去。你的（家庭）收入决定了你能否存 Roth IRA、存多少 Roth IRA。具体限制见下表。
表格：2023 和 2024 罗斯 IRA 收入限制
| 报税身份 | 2023 收入限制 | 2023 存款限制 | 2024 收入限制 | 2024 存款限制 |
|---|---|---|---|---|
| 单身 户主 已婚分开报税 且不住在一起 | < $138,000 | 未满 50：$6,500 已满 50：$7,500 | < $146,000 | 未满 50：$7,000 已满 50：$8,000 |
| < $153,000 | 按比例减少 | < $161,000 | 按比例减少 | |
| ≥ $153,000 | 不符合资格 | ≥ $161,000 | 不符合资格 | |
| 已婚联合报税 或鳏寡 | < $218,000 | 未满 50：$6,500 已满 50：$7,500 | > $230,000 | 未满 50：$7,000 已满 50：$8,000 |
| < $228,000 | 按比例减少 | > $240,000 | 按比例减少 | |
| ≥ $228,000 | 不符合资格 | ≥ $240,000 | 不符合资格 | |
| 已婚分开报税 但曾住在一起 | $0 | 未满 50：$6,500 已满 50：$7,500 | $0 | 未满 50：$7,000 已满 50：$8,000 |
| < $10,000 | 按比例减少 | < $10,000 | 按比例减少 | |
| ≥ $10,000 | 不符合资格 | ≥ $10,000 | 不符合资格 |
如果您的收入过高，不能直接投资 Roth IRA，但有一种绕过 Roth IRA 收入限制的方法：使用后门 Roth IRA，即将资金存入传统 IRA，然后将该账户转换为 Roth IRA。如果您拥有 401(k)，还可以考虑使用超级后门 Roth IRA，不过可能较为复杂，最好咨询专业的税务人员。
3、没有抵税（延税）功能
存入 Roth IRA 里的钱是税后的钱，所以 Roth IRA 没有延税功能。
4、提取本金没有年龄限制
这是 Roth IRA 的一大优点：本金随时可提取，没有年龄限制，不需交税和罚款（因为存进去的已经是税后的钱了）。本金即你缴纳在 Roth IRA 里的钱（contribution），不包括从 Traditional IRA 转进来的钱。投资后获得收益（earning），假如在 59.5 岁以前要提取收益，需要付 Income Tax 和 10% 罚金。从 Traditional IRA 转进 Roth IRA 的这部分钱若要提取 ，无税但需要付 10% 罚金，除非满 59.5 岁或已满五年。
提取 Roth IRA 收益的年龄限制
| 年龄 | 持有 Roth IRA | 补税与罚金 |
|---|---|---|
| 小于 59.5 岁 |
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| 满 59.5 岁 |
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如果您对罗斯 IRA 感兴趣的话，我们下面这篇文章有详细的解释。
SEP IRA 简易雇员退休金
SEP 全称 Simplified Employee Pension。SEP IRA 和下面说的 SIMPLE IRA 都属于 Traditional IRA。SEP IRA 适合自雇人士或者小企业主，原因有三：
- 和 Traditional IRA 类似，缴纳可以抵税（延税）。
- SEP IRA 的最高缴纳额度很高。
- 雇主不需要每年都为 SEP IRA 缴纳，如果某年公司利润低，可以不缴纳。
雇主按员工收入，为自己和每个员工缴纳同等比例的 SEP IRA，比如雇主自己的 SEP IRA 缴纳了收入的 5%，那么他也必须为员工缴纳该员工收入的 5%。员工自己不可以缴纳！
- 2023 年，缴纳上限为员工收入的 25% 或 $66,000，取其中较小值；
- 2024 年，缴纳上限为员工收入的 25% 或 $69,000，取其中较小值。
雇主可在公司当年税表上抵扣所有缴纳金额，所以 SEP IRA 能很大程度减少公司的税款。雇主为员工缴纳后，员工名下的 SEP IRA 里的钱即全部归属于该员工。和 Traditional IRA 一样，在 59.5 岁前取钱需要补交个人所得税和 10% 罚金，59.5 岁以后取钱则只需补交税。
SIMPLE IRA 员工储蓄激励匹配计划
SIMPLE 全称 Savings Incentive Match Plan for Employees「员工储蓄激励匹配计划」。SIMPLE IRA 和 401(k) 有点类似，员工自己缴纳的同时，雇主也 match。SIMPLE IRA 还有一个优势：即使员工自己不缴纳，雇主还是必须为员工缴纳！ SIMPLE IRA 雇主和员工的缴纳都可抵税，而员工在 59.5 岁以后提取 IRA 时补税。这对公司的好处是显而易见的：等于是把雇主缴纳那部分的税 pass 给员工了。SIMPLE IRA 适合员工人数 100 以下的企业主。
| SIMPLE IRA | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| 员工投入限额 | $15,500 | $16,000 |
| 50 岁及以上 | 额外增加 $3,500 | $3,500 |
雇主向 SIMPLE IRA 的投入通常有两种方式。雇主可以：
- 根据你的投入进行 1:1 匹配，最多不超过你薪酬的 3% —— 比如说，你存 2%，雇主匹配 2%；你存 5%，雇主匹配 3%。然而，雇主还可以在每 5 年中的最多 2 年，选择降低匹配比例、但最低为 1%。
- 不论你投入多少，都给你按薪酬的 2% 投入、最高薪酬为 $330,000（就是说最高投入 $6,600）。雇主的投入，不影响你作为员工的选择 —— 你可以从工资中划拨任意金额给 SIMPLE IRA，只要加起来不超过上限即可。
注意，雇主对任何一个员工（包括对作为业主的自己）必须一视同仁。比如说，你开了一个小公司，通过公司的 SIMPLE IRA 计划给自己存薪酬的 2%，那么你必须给其他符合资格的员工也存他们薪酬的 2%。
此外，根据 SECURE 2.0 法案，从 2024 年开始，雇主可以对每个符合条件的员工增加相当于薪酬 10% 的投入、但最高不超过 $5,000，并且必须对所有符合资格的员工一视同仁。
如果您对 SIMPLE IRA 感兴趣，请查看下面这篇文章详细解释。
Backdoor Roth IRA 后门策略
Backdoor Roth IRA 不是 IRA 的一个种类，它是一个策略。高收入人士存 Traditional IRA 不可以抵税，取出时还要再交税，他们也无法存 Roth IRA。Backdoor Roth IRA 就是专为此类人群设计的曲线救国策略：
- 开一个 Traditional IRA 和一个 Roth IRA。
- 在 Traditional IRA 里存入资金。假设你存了 $6,000，但你是高收入，这笔钱只能部分抵税或完全无法抵税。
- 将 Traditional IRA 里的钱转入 Roth IRA。如果那 $6,000 中只有 $1,000 可以抵税，那么你只需要补交这 $1,000 对应的个人所得税，剩余的 $5,000 不必再交税（因为当初并没有抵税），取这 $6,000 时不用再交税，投资收益也免税。
- 顺带一提，当你离开某公司时，可将该公司提供的 401(k) rollover 到 Traditional IRA，再转进 Roth IRA，该交的税交了就行。
Spousal IRA 配偶个人退休金
美国很多夫妻的一方会留在家照顾家庭，如果因为他们没有 Earned Income 就不能开 IRA，这对留在家的一方是十分不公平的。Spousal IRA 其实也是 Traditional or Roth IRA，由无工作的一方开设，但由工作一方存钱。
举例，妻子年收入 $100,000，丈夫无业。双方可以各自开 Traditional and/or Roth IRA，然后由妻子在双方账户里各存 $6,000（50 岁以上 $7,000）。
在哪里开 IRA？
开设 IRA 的机构称为 provider，选择哪家 provider，跟我们的退休规划有关。
- 如果只是想存钱，银行的 IRA 多数会提供定存选项，有利息、有 FDIC 保证资金安全。
- 如果想投资，可选择在投资公司开 IRA，收益高但风险也高。
- 如果想投资，但平时没时间分析股票走势，可选择机器人顾问（robo-advisor）的投资平台。这类投资平台不提供人工咨询和分析服务，而是由电脑演算法自动分配股票基金的投资配比。投资者不需要选定某一只股票，平时也不用怎么打理。收益较低但省事。
各种退休账户的存钱顺序
很多公司提供 401(k)、403(b)，此时不薅羊毛更待何时？从节税角度来说，认缴顺序为：
- 401(k) 存到雇主 match 的程度。如果雇主 dollar-for-dollar 6%，你应当先存 6% 到 401(k)。
- 如果你符合开设 HSA 资格，存满 HSA。
- 存满 IRA，不管是 Traditional 还是 Roth。
- 存满 401(k)。
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你好，我是夫妻联合报税，收入在 25W 左右，AGI 后大概 18W. 请问我和我老婆开设传统 IRA，存满 1.2W 每年，这里的 1.2W 还能抵税吗？
IRA 每次存钱需要交管理费吗？一般是多少比例？哪个公司可以节省管理费？谢谢啦
很多地方都有，比如券商，银行之类的都有开，都是自己操作的，所以没有管理费用。
另外更正一下他这个信息不准确，他的说法是收入没有限制都可以抵税，实际上 2022 年我存的 IRA 并没有抵税，夫妻超过 214K 之后，就没有抵税效果了。这些数据有出入，希望楼主在检查修正，谢谢。
文中介绍了几种不同的 IRA，各自的规则不同哦。您存的是哪种？
传统 IRA，2022 年收入大概在 30W 左右，我夫妻两个都放了 6000，但是并没有看到有抵税。我是小企业的业主，自己开工资的，工资和企业收入大概是 30W。
文中信息是正确的哦。2022 年如果夫妻都没有雇主退休计划，那么传统 IRA 存满 $6,000（$7,000 如果 50 岁以上）都是可以抵税的。
好的，我自己就是开店的，也没有做雇主退休计划。我在 2022 年税表确实没看到有减去这个传统 IRA 的部分。我明天去问问会计。
楼主你好，请问一下，是不是无论我 401k 里有多少钱，都可以 roll 到 traditional IRA，交完税后可以全部 backdoor 到 roth IRA?
作者你好，请教一下 在 IRA 和 HSA 账户之内买卖交易股票 但是 钱不取出来，还需要每年报税吗？我收到了 ira 的 5498 表格了。 谢谢
存入 IRA 的钱和 IRA 增值的钱都可以延税，取出时才交税。5498 表包含了你存入 IRA 的钱，当然要报，不然 IRS 怎么知道你这笔钱可以延税呢？
我是一个个体经营者，前几年都用 traditional IRA 报税，今年今天才看到你的文章，请教你我今年可以用 sep ira 报税吗？我一直是 self employee.
您好，
想请问一下，Backdoor Roth IRA 的部分里，我现在就遇到这个状况。
我今天刚刚开好 T IRA，存了 6000，然后自己报税说我最多只能抵扣 3500，还有 2500 无法抵扣。
那我可以把这 2500 转到 ROTH 里么？还是必须一口气把所有 6000 都转过去？
谢谢了！
当然可以只转一部分。
你好，我想咨询你一下。我们夫妻是一起报税，我们 2021 年大概报税 70000 多，经过一些合理抵税，会计师帮我们算出大概补税 5000 多，会计师叫我们开设 IRA 账户，夫妻各存 6000，就是我们存 12000 到 IRA 里面，这样只要补税 3000 左右。你觉得我们是直接补税 5000 给政府划算还是存 12000 后只补 3000 给政府划算。希望你可以给我们一些建议。会计师给我们开设的是 National life 里面的 IRA。
如果你预计将来退休时的税率会低于现在的税率，那么存 IRA 划算。
你好美女，traditional IRA 能只买一年的，第二年取吗。我 60 岁了没有 10% 罚金问题。我只想要抵减一年的锐。谢谢
可以。这部分钱将算入第二年的收入中。
你好， 本人小企业主，只有一个 part time 员工，每月工作大约 60 小时。 可以只给自己存 Sep IRA，不给雇佣的员工存 Sep IRA 吗？ 谢谢！
你不能单单因为「兼职」而不给他开 SEP IRA，如果兼职员工符合条件，见 IRS 这个页面，你就必须让他参与 SEP IRA。
谢谢。 没在我公司工作满 3 年，是可以不给 Sep Ira 的是吧。 如果是 w-9 constructor 也不用给 sep IRA 对吧
您好，想请教一下，我的老板上周说给我们注册了 calsaver 的退休计划，说雇主不必给存钱。我刚看到您回答的一个留言关于 SIMPLE IRA 的，不晓得我理解的对不对，我在同一个私人课后学校工作了七年了，老板应该给存一定的退休计划？我们学校一共八个人。谢谢。
calsaver 是 Roth IRA，雇主不需要存钱。这也是它的缺点之一。
我是雇主，没有员工，2021 年收入 150000，我可以放退休金多少，公司可以出多少？ 谢谢。
这其实是一道数学题。
已知：年收入为 150K，2021 年，最高缴纳额为员工收入的 25% 或 $58,000(取其中较小值），求最高存入金额。
解：你是个体户，没有员工，你只能为自己存 SEP IRA。假设最高存入金额为 X，则实际年收入为（$150K – X）。
可列出方程：（$150K – X）* 25% = X
求得 X = $30K
(我个人的解读哈，专业意见请咨询会计师）
我个人开户存 30k, 公司可以为我存入多少？
如果你开设的是 SEP IRA，$30K 就是公司（同时也是你本身，因为你是自雇者），为你存入的 SEP IRA。你不能以雇员身份为自己存 SEP IRA，SEP IRA 只能是雇主来存。
你可以再开一个 traditional or Roth IRA，自己存入最高 $6K。
我本人存入 30K，作为 2021 sep ira, 我公司可以为我存入多少？
@Fan Zhao 你好，我想请问一下我爸爸已经 60 岁了，还可以开 Roth IRA 吗？另外我妈妈一直没有出去工作，也可以开 Roth IRA 吗？谢谢。
有主动收入就可以（薪水、经营所得），没有主动收入就不行，收房租这些算被动收入，也不可以开 IRA。
再请教一下，现在转可以算在去年的 TAX RETURN 里吗？还是要算作 2021 的 Tax Return? 一次转多少比较好？
谢谢。
如何把 SEP IRA 和 Simple IRA 转移到 Roth IRA 账户中去呢？
SEP IRA 可以 rollover 到 Roth IRA（补交税），simple IRA 两年后可以 rollover 到 R0th IRA.
直接从 SEP IRA account 转就行了，你登录你的账户，应该有 rollover 的选项。今年报税截止日延期到 5 月 17 号，我相信在 5 月 17 号前 rollover 应该还是算 2020 年吧。
您好！Thank you for your info. 请教一个问题，我今年只有 1000 元的收入也可以买 5000 元的 ROTH IRA？ 本金真可以随时取出吗？（因为以前问过说不行）ROTH IRA 自己或者与之相关联的这种投资 有否官网可以查看一些更新的条例之类呢？ Thank you so much!
你只有 1000 收入就只能存 1000 Roth IRA，除非你配偶也有收入并且你们联合报税。当然也要看配偶收入多少，如果你们加起来的收入只有 1000 那两个人加起来只能最多存 1000。Roth IRA 本金是税后的钱，可以随时取出。取出 earning 就有限制。
您好，请教如果老公有收入和 401K，2020 年收入 AGI17 万左右，我没有任何收入没有 401K 夫妻联合报税，我如果现在存 2020 年 tradition IRA$6000，那这 6000 可以抵税吗？上网看了不太明白我应该是以 $196000 为标准还是以 $124000 为标准？非常感谢！
你看 196k，你老公看 124k。你的 6000 可以全部延税。
多谢这么快的解答！
细读文章，获益匪浅。我想请教一下，我在中国有养老金，中国是免税的，我到了美国是否要交税？如果美国要交税的话，我是否可以存到 IRA 里去呢？
美国养老金算收入，要报税的。收入扣掉 deductible 后，才是应税收入，应税收入就是阶梯式交税啦，收入越高税越多，可以存 IRA 降低应税收入。
谢谢。又有点疑惑，养老金算主动收入还是算被动收入呢？
查了一下，养老金算被动收入。
1. 国内的退休金，首先你得交国内的个税（如有，一般来说退休金不用交个税），已交的国内个税（如有），这部分报税时是可以抵扣的。
2. 除去已经交国内个税的部分，剩余的退休金超过 5 万美金，那么其中的一半需要交税。SSA 网页说明在此。
3. 如果你把国内养老金带来美国投资，投资所得可能有 capital gain tax。
4. 如果你有做其他工作，有 earned income 那就能存 IRA。IRA contribution 可以降低应税收入。
赞赞赞，超详尽！辛苦了，再次谢谢。
国内退休金一共一万美金左右一年，这种怎么报税呢？
根据中美税务协议，第 17 章，如果你还是中国公民，你在中国工作获得的退休金，在中国交税，不必在美国交税。但是如果你有美国绿卡，拥有美国以外的、超过 $10,000 美金的银行帐户，需要填写 FinCEN 114 表，可以网上填，见这里。
您好！谢谢您花时间的回复！还有几个问题请教一下：（1）我之前 2019-2020 年国内的退休收入都报税了，请问是否可以今年做修改报税？（2）2021 年我再国内有一笔利息收入，已经再国内交税了，拿到的是税后利息。请问今年报税的时候要不要再交税？用哪张 form 呢？ 非常感谢！
1. 修改错误可以用 1040-X 表。
2. 外国利息收入在报税时是当作普通收入来报的，你就把税后利息的金额当作是你在美国的普通收入，用 1040 表报税就行了。这笔钱减去 standard deduction/itemized deduction 和各种 deduction 后，才是 taxable income。Standard deduction 2021 报税年是 $25,100，只要你不是拿到十几万人民币的利息，都没超出这个金额，不用交税。
打扰啦！我和老公都有工作，也都开了 traditional ira/roth ira 准备做 backdoor. 因为我正好发奖金，可以从我的账号里分别转钱给我们两个人的账户吗？
只有去世后，才可以将死亡一方 IRA 里的钱转入未亡人账户。
我记得如果要从 IRA 转到 Roth IRA，其他你的所有退休计划都要按比例转过去，不能说只转 IRA，不转企业的 401K！
我在银行有 ira 户口。现在想在投资行再开个 lra 户口买卖股票可以吗？俩个 ira 户口的钱可以互相转吗？如果可以如何转？
可以互相转。联系你要转出的银行，要求做 trustee-to-trustee transfer，有时候也叫 direct transfer，可能网上也能直接操作，这要看你转出的银行是什么手续。
请问：
我想开一个 roth ira 账户，现在工资收入大概 13W， 但是如果算上公司给的股票，奖金和其他收入是超过 14W 的 (税前)。这种情况下我可以存吗？
也想问下，124-139K 中间的按 比例减少是自己算吗？还是哪里可以查询
收入是个笼统的说法，实际上看的是 MAGI (Modified Adjusted Gross Income)。多数人 MAGI 和 AGI 数字差不多。你看下你 1040 表的 Line 11 AGI 是多少就大概知道自己 MAGI 了。高收入（也就是 MAGI 高）的人，就会走 backdoor Roth IRA 的路子。
这里可以计算最高存入金额，看 Example of How a Reduced Limit Is Calculated 那段。
IRS 也说明了计算方法，看 Amount of your reduced Roth IRA contribution 那段。
Fan: 请问: 什么条件才可以开 Roth ira?
有收入（或配偶有收入）即可，当然收入有限制，仔细读文。
你好: 想請問如果我去年有上班有收入，今年懷孕生小孩之後就不上班了，預計會有兩三年不上班，這樣我可以開 IRA 嗎？還有問題 2. 就是放在 IRA 裡面的錢可以拿來投資股票或是 ETF 嗎？謝謝
如果你们夫妻是联合报税，你可以开 spousal IRA，其他规则和普通 IRA 一样。
Hello Fan
我想问一下
1，我自己开了一个传统 traditional IRA 账号，用自己的 after tax 税后工资存款 1000 元，报税的时候，国税局是不是会把这 1000 元交的税退回来给我？
2，太太是兼职，每年收入不确定，有时候零收入，有时候才两三千，这种情况能不能开 IRA 账号存款？
1. 报税的时候需要填写 IRA contribution 部分，照实填写那一千块的税会退回。
2. 可以。
你好 請問學生開 Roth IRA 帳戶，會不會影響 FAFSA 的申請？
不从中提款就不影响。
请问老板如果给自己存 SEP IRA ，需要有给自己开 W2 才能存放吗？ 只有 1099，或 schedule C 的可不可以给老板自己存放？谢谢
不需要的，说实在 SEP-IRA 是比较适合个体户和夫妻店这种不带员工的。可以最多存 20% 的 earn income
非常感谢你的解答，还有一个问题想请教一下，我是一个个体经营者， 假设我收入是 10 万的话，我给自己存放了 sep ira 后，我是否还可以给自己存放 6000 的 traditional ira ，这两者有冲突吗？
不冲突的，因为 SEP 类似 401 是企业的退休计划，而 traditional ira 则是个人的。
不过那个 6000 的抵扣额要看你的收入是否可以全额抵扣！详细你可以加我微信咨询：pallonchen
Rollover IRA 是怎么回事？有文章介绍吗？
这里有简单介绍《做 Roth IRA Conversion 可能要补税》
Sorry，我问的不是 ROTH IRA，而是 Traditional IRA，然后从 401k rollover 到 IRA 的事情。
一样的，可以这边提款出来存到那边，或者叫银行直接 transfer。
你好，感谢这篇文章，写得很详细，有个问题想请问一下：收入超过 Roth IRA 的限制所以无法投放，是否可以投放 Traditional IRA，投放时交税，问题是：1，什么时候可以 backdoor 到 Roth？2，如果在 IRA 里有投资收益，那 backdoor 时本金和收益是否要交税？谢谢！
1. 马上就可以 convert to roth。
2. 因为你收入过高，投放 traditional IRA 时已经要交税。Convert 时本金就不必再交税，收益要交税。
Hi , 你好
我計畫 2020 年開始提領 IRA , 但我 2020 年有約 36,000 收入 , 請問提領大約多少 IRA 只須交最低稅金?
请问我是 2019 年开通的退休账户但是没有存钱进去 2020 年开始存钱进去，请问我可以用 2019 年的份额存钱吗？
今年 7 月 15 号以前可以（报税截止日）。
谢谢
您好：
请问，我去年的工资收入只有 $6000, 缴纳完社安税仅剩五千多点，我能不能往 Traditional IRA 中存入 $6000？
可以啊，你从自己的银行账户里转钱进去就行啦。
您好。我有一笔车祸赔款，想存入退休账户。但是我现在没有退休账户，请问怎么办？
去开一个呗。
请问 backdoor 和 mega backdoor 进入 Roth IRA 里的本金可以随时取出吗？有例如开户五年，59.5 岁的限制吗？
Backdoor Roth IRA 同样有 5 年/59.5 岁限制。举例，你在 2019 年 11 月把 $1,000 从 traditional IRA 转进 Roth IRA，这 $1,000 从 2019 年 1 月开始算 5 年后才能 withdraw penalty free。
你好：想问两个问题：1. 存入 IRA 账户的收益想转到 Roth IRA，收益是怎么交税？2. 如果哪一年失业或者收入很少， 是否可以将 IRA 账户的钱转到 Roth IRA? 这样需要付罚金吗？
1. 交 income tax。
2. 可以把 traditional IRA 里现有的钱转去 Roth，补交税，没有罚金。
你好、谢谢你的回答、那再问一下问题 1 在 IRA 账户里的收益是转到 Roth IRA 里的那一年就要交税还是 59.5 岁之后交税呢？
我记得是转入的时候就要交税，在报税的时候交。