许多人通过公司的 401(k) 或 403(b) 为退休存钱。但如果你没有雇主、或你的雇主不提供这些养老计划，怎么办呢？除了 401(k)，还有其他一些为退休存钱的方法，包括各种形式的 IRA，投资股票、债券、证券的经纪账户，保险公司年金，或者投资房地产和小企业。
个人退休账户｜IRA
1、传统 IRA 和 Roth 罗斯 IRA
IRA 是提供税收优惠的账户，可以包含你选择的投资。IRA 主要分为传统 IRA 和 Roth IRA 两种类型。两者最大的区别在于缴税时间。
- 传统 IRA：你可以在投资当年抵扣你的投资额。退休后（59 岁半以后）提款时，按普通收入征税。若提前取款，会额外征收 10% 的罚款。
- Roth IRA：存入账户时无税务减免。若年满 59 岁半、且账户已经至少开设五年时，取款免税。若账户未满五年、或在 59 岁半前提款，则可能需要缴税和罚款。
传统 IRA 或 Roth IRA 的一个主要缺点是投资额度限制较低。如果收入过高，你甚至不能向 Roth 投资。2023 年，你可以存入最多 $6,500，50 岁及以上者可以存 $7,500。2024 年，这个额度增加至 $7,000，追加投资额度不变。
如果你每年都能最大限度地投资 IRA，那么退休时你可以积攒一笔可观的资金。当然，越早开始越好，因为能享受到复利（利滚利）。
2、SEP IRA 简易雇员退休金
如果你是自雇/自由职业，考虑开设一个「简化员工养老金计划」，也就是常说的 SEP IRA。SEP IRA 的投入可能有资格享受税前扣除。如果你有雇员，你必须为符合条件的雇员设立账户，并且你必须按照与你自身相同的薪酬百分比为他们投资。雇员无法为账户贡献资金；所有投资由雇主完成。SEP IRA 最大的好处是投资上限很高 —— 大约是传统 IRA 的 10 倍左右。此外，它设立简单，成本较低，通常也不需要提交税务表格。
表格：SEP IRA 存入上限
（以较低者为准）
| 2023 | 2024 | |
|---|---|---|
| 常规上限 | $66,000 | $69,000 |
| 企业员工 | 薪水的 25% | 薪水的 25% |
| 自雇人士 | 净收入的 25% | 净收入的 25% |
3、SIMPLE IRA 员工储蓄激励匹配计划
员工在 100 以下的小企业主、以及自雇人士都可以开设 SIMPLE IRA，也称「简单 IRA」。所谓 SIMPLE，其实是 Savings Incentive Match Plan for Employees 的缩写，即「员工储蓄激励匹配计划」，允许雇主和员工使用税前资金存钱、并免税增值，到退休取用的时候再缴税。每年可存入的限额如下。
| SIMPLE IRA | 2023 | 2024 |
|---|---|---|
| 员工投入限额 | $15,500 | $16,000 |
| 50 岁及以上 | 额外增加 $3,500 | $3,500 |
需要注意的是，即使企业没有盈利，简单 IRA 也可能要求雇主对计划进行投资。
经纪账户投资｜Brokerage
经纪账户（券商）可以让您选择多种投资工具，包括股票、债券、共同基金、交易所交易基金（ETF）、房地产投资信托（REIT）、定期存款（CD）和货币市场基金。
当然，像个股这样的高风险投资，可能带来高于如 CD 这类低风险投资的收益，但也可能导致更大的亏损。债券、CD 和货币市场基金则更保守，收益可能较低、但长期稳定。您应该考虑自身的情况，找到一个适合您的平衡点，实现自己的储蓄目标。
一般而言，随着接近退休年龄，大多数人会降低投资风险，因为一旦出现较大的损失，他们没有太多时间来弥补。不过，随着人们预期寿命的延长，即便是 60 岁，很多人也不急于抛售股票。
选择券商账户时，要注意账户费用。因为，哪怕是极小的费用差异，长期来看也会对你的退休储蓄产生很大影响。美国最好的券商有富达投资 (Fidelity Investments)、德美利证券 (TD Ameritrade)、盈透证券 (Interactive Brokers) 等。
投资房地产｜Real Estate
房地产投资是为退休储蓄的另一种方法。如果你拥有 IRA 或经纪账户，你可能已经通过共同基金或 ETF 在房地产领域有所投资。
投资于全球房地产投资信托（REIT）的基金是很受欢迎的选择之一。它成本效益高、透明度高、流动性强。通过共同基金投资 REIT，投资者可以在全球房地产市场实现多样化投资。
除了 REIT，你还可以直接购买房地产，为退休年份创造收入流。例如，投资多户型住宅，自住一部分，出租另一部分，这样可以有效减少生活费用，同时还能偿还按揭贷款。
你也可以选择继续出租房产，获得稳定的租金收入，或者出售升值的房产，用所得资金支付生活费用或进行其他投资。
税收递延年金｜Annuities
税收递延年金 (Tax-Deferred Annuities) 是实现退休储蓄目标的另一种方式。年金由保险公司提供，结合了税收递延和多样化投资机会。年金的利率类型包括固定利率、基于特定指数表现的指数利率、与底层投资表现相关的可变利率。
你在年金中的资金享有税收递延优惠，但在退休时取出时则变为应税收入。除了税收递延，年金还能提供一定年数、或终身的固定收入流。
但年金不适合所有投资者。年金只由发行公司的偿付能力支持，并没有投资表现的保证。年金费用通常较高，总成本经常超过 4%，可能会导致你支付大量费用。许多保险代理为了获得高佣金而推销年金，并不会考虑投资者的利益。
年金能够保护你的本金，同时提供终身保障的潜在收入机会。你还可以选择通过年金给受益人留下资产。
健康储蓄账户｜HSA
如果你购买了高自付的医保计划 (high deducitble health insurance plan), 并符合其他条件，包括没有 medicare / medicaid, 不是他人的 dependent, 并且年龄在 65 岁以下，那么你有资格开设健康储蓄账户 (health savings account; HSA)。 这种账户有多种好处，包括税务减免、免税增值潜力，以及免税提取用于支付合格医疗费用 —— 不然是现在、还是退休以后。
65 岁后，如果你不需要用这些钱支付医疗费用，你可以无罚金提取这些资金。但与传统 IRA 类似，投资和收益的税款最终需要缴纳。
投资小型企业｜SMBs
投资小型企业不一定意味着要成为企业主。如果你不想亲自经营，可以作为不参与经营的合伙人，投资于已成立的公司。
无论是选择创业还是投资，小型企业的利润潜力更大，投资回报率（ROI）可能高于其他选择。当然，这类投资也伴随着巨大风险。你对小型企业的时间或金钱投入，并没有保证会带来长期的丰厚回报。和所有投资一样，在投入之前，要做好充分的调研。
时间是积累退休基金的关键因素之一。趁年轻时，时间对你有利。不要因为没有工作场所的退休计划如 401(k) 而放弃。有许多其他退休储蓄选择——选择一个计划，开始储蓄和投资。
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