在美国(及中国都)没有收入可以不报税吗?

更新       分类       2评论
贺新春,送红包!美国攻略与 Ebates 推出$100 美元 × 5 抽奖活动,请点击这里参加。

读者 Sawyer Bi 说自己是 RA、但是在美国及国外都没有收入,问是否还要报税?

这个问题可以参考 Intuit 的文章:Can I File an Income Tax Return If I Don't Have Any Income? Intuit 是美国著名的财务软件公司,他们的 TurboTax 是美国最常用的报税软件之一(常见报税软件参见这篇文章)。下面我整理了 Intuit 文章的观点,并补充了一些内容。

美国报税的收入要求

若没有收入,或收入低于 IRS 的 filing requirement,可以不报税。根据 IRS 说明[来源],2018年的 filing requirement 如下表。

2018年收入高于下表必须报税
(整理:美国攻略)

报税身份 年纪 收入上限
单身/Single < 65 $12,000
≥ 65 $13,600
已婚联合申报/MFJ 两人均 < 65 $24,000
1人 ≥ 65 $25,300
两人均 ≥ 65 $26,600
已婚分开申报/MSF 任何年纪 $5
户主/HOH < 65 $18,000
≥ 65 $19,600
鳏寡且抚养子女/QWDC < 65 $24,000
≥ 65 $25,300

这个数字每年变化。另外,即使你的年收入未达到上述标准,在某些情形下,比如你有$400以上自雇收入(self employed income),仍然需要报税[来源]。自雇人士可能还需要每个季度使用 Form 1040-ES 来预缴税,参见这篇文章

不交税也可能有退款

IRS 提供不少 tax credits,比如 “additional child tax credit”、“earned income tax credit”,若你符合这些 tax credits 的条件,即使你没有收入/交税,也可能会拿到退税(refund)。

某些情形下可将抵税额计结

IRS 提供的 deduction/tax credits 都有限制,比如你在家里办公,可以申请 home office deduction,因为这是你生意上的支出,但上限是收支持平,不能因为申请很高的 home office deduction 而导致你的生意在账面上亏钱。但是,你可以申报今年的收入为0、将 home office 未扣够的减税额计结到明年(carry over)。

另外,若你有从往年留下来的减税额,但是今年没有收入,那么本年度将无法享受这些减税额。如果你想在来年使用从往年留下来的减税额,那么今年你需要报税;若你今年因为没有收入或收入很低而不报税,来年有了收入之后,也将无法享受往年留下来的减税额。

防止 IRS 审查

IRS 查税(audit)有时间限制。若你正常报税,通常情况下 IRS 只能查你过去三年的税。若你没有报税,不管过了多少年 IRS 都可以查你的税。若对这个话题感兴趣,可阅读下面两篇专业税法人士撰写的文章:

结论

若你没有收入、或收入不足 filing requirements,并且没有 IRS 要求的例外情形,你可以不报税。但是,若你打算或已经移民,未来要在美国长期生活,那么,即使今年收入很低甚至没有收入,建议你仍然报税。

现在是报税季,很多报税软件提供折扣,若收入满足要求还有免费的报税服务,参见这里

Rate this post if you find it helpful.
[3 votes; average 5]
贺新春,送红包!美国攻略与 Ebates 推出$100 美元 × 5 抽奖活动,请点击这里参加。

扫描二维码,分享本文到微信朋友圈

生于湘西农村,毕业于北京大学,曾在广东省中山电视台、北京盛唐传扬公关公司、迪思传媒集团工作,2012 年底搬到美国首都华府,两个儿子都在 Arlington 出生,先后在 Falls Church 和 Vienna 买了两套房。「美国攻略」给新移民提供实用可靠的美国生活信息,很多是亲身经历。如果你经常网上购物,记得用 Rebate 返利,我几年来返了5万多美元。回国探亲请参考《回国礼物攻略》。另外,我还撰写博客「戴睿可美国日记」,偶尔在微信上发一些琐事。如果你觉得本站内容有用,欢迎点击这里订阅

Deal » Bose QC 25 降噪耳机史低价 @ QVC

QVC 现有 Bose QC 25 Noise Cancelling Headphones for Apple Devices 特价 129.98,新顾客还有 $5 extra off,这是我查到的史低价,Amazon 现售174 。注意这是苹果版,若用于 PC 和其他非苹果音源,仍然可以听音乐,但是麦克风和耳机线上的调解按钮有可能无法正常工作。

有效期至美东时间2月18日 4:58 pm。

Rate this post if you find it helpful.
[0 votes; average 0]

Deal » Be Koool 儿童退热贴2包共8片 $5.76 @ Walmart

Walmart 现有 Be Koool 儿童退热贴2包共8片特价 $5.76,囤货价!满$35包邮或店内取货免运费。Walgreens 同款一包就要 $4.99。

有效期至美东时间2月19日 2:59 am。

Rate this post if you find it helpful.
[0 votes; average 0]
2 条评论

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

  1. 谢谢您

    Sawyer Bi 2019-02-01 23:34:21 # 回复
  2. 我们夫妇65岁以上马上移民五年了,在中国有2000美金年收入,今年美国收入1200美金,我们也意识到应该报税,谢谢你的文章。

    mimi1948 2019-01-30 03:25:07 # 回复